2025 in vogelvlucht

Binnen het kader van de financiële verordening is er de mogelijkheid incidentele middelen over te hevelen naar het volgend boekjaar als de activiteiten nog niet (volledig) zijn afgerond. Bij het opstellen van de jaarrekening 2025 bleek in een aantal gevallen een incidenteel beschikbaar budget niet of niet volledig besteed en dat de werkzaamheden nog niet zijn afgerond.
In de tabellen hieronder zijn de overhevelingen gescheiden opgenomen in overhevelingen die voldoen aan de voorwaarden, projecten waarvan de uitvoering zich uitstrekt over meerdere jaren en Overheveling die niet voldoet aan de vastgestelde voorwaarden, maar wordt wel voorgesteld om over te hevelen.
Het college is bevoegd de budgetten, die voldoen aan voorwaarden in de financiële verordening, over te hevelen naar volgende jaren. Het budgetrecht ligt bij de gemeenteraad en u geeft via de begrotingswijziging formeel akkoord op de budgetoverhevelingen.
Één overheveling wordt voor de tweede keer overgeheveld en voldoet daarmee niet aan de
voorwaarden. Gezien de bijzondere omstandigheden en de noodzaak om voortgang te realiseren, stelt het college voor om deze toch over te hevelen naar 2026.

A01 Implementatie Djuma Zaaksysteem
De implementatie van het zaaksysteem Djuma loopt door in de eerste helft van 2026. Hierdoor
verschuiven enkele activiteiten zoals inrichting, koppelingen, testen en migratie naar 2026.
Een deel van de kosten is in 2025 al gerealiseerd, maar voor de afronding in 2026 zijn nog
middelen nodig die oorspronkelijk voor 2025 waren begroot. Om de implementatie zonder
vertraging en met behoud van kwaliteit af te ronden is budgetoverheveling noodzakelijk.

A02 Beschoeiing
Het budget is beschikbaar gesteld bij de vaststelling van de bestuursrapportage 2025. Vanwege de huidige levertijden staat de uitvoering gepland voor begin 2026. Met het geld wordt een deel van onze beschoeiingen in Nieuwleusen hersteld.

A03 Water en klimaatadaptatie (naar 2027)
De doorlooptijd van de Regionale Sponsstrategie voor het deelgebied Benoorden de Vecht/Vechtdal is langer vanwege de omvang van het stroomgebied. De middelen zullen worden ingezet om de algemene sponsstrategie te concretiseren. Zo zal er bijvoorbeeld hydrologische analyse van het stroomgebied van de Vecht worden uitgevoerd dat als input zal dienen hoe om gegaan dient te worden met droogte.

A04 Uitwerking beleidsplannen begraafplaatsen
In 2025 is er een eenmalig budget verstrekt voor het uitwerken van beleidsplannen voor de begraafplaatsen. De uitwerking is in 2025 gestart en loopt door in 2026. De planning is om dit af te ronden in 2026.

A05 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties (LBV)
De in 2025 geraamde werkzaamheden in het kader van de LBV en LBV+ regeling zijn niet volledig tot uitvoering gekomen. Dit wordt veroorzaakt door landelijke vertraging in de uitwerking en besluitvorming rondom de regelingen, evenals door de afhankelijkheid van externe partijen en individuele deelnemers. Hierdoor kon een deel van de geplande activiteiten niet tijdig worden opgestart. De uitvoering van deze werkzaamheden vindt plaats in 2026 en 2027, waarvoor overheveling van de bijbehorende middelen noodzakelijk is.

A06 Startbudget Omgevingswet
In 2025 heeft het Rijk via de meicirculaire een bedrag van € 214.000 uitgekeerd als tegemoetkoming in de kosten voor het implementeren van de Omgevingswet in de organisatie. Deze bijdrage wordt gebruikt om opleidingskosten en advieskosten te dekken in 2026 en 2027.

A07 Bijdrage verbouwing vrouwenopvang Kadera
De verbouwing van vrouwenopvang Kadera duurt langer dan gepland. Daarom schuift de subsidie die gemeente Dalfsen samen met 10 andere gemeenten betaalt door naar 2026. Gemeente Zwolle regelt de subsidie namens de gemeenten. Door de verbouwing voldoet de opvang aan de regels.

A08 Harmonisatiebudget kulturhusen
Het bedrag dat overblijft van het harmonisatiebudget gebruiken we in 2026. Het onderzoek naar het kulturhus in Hoonhorst heeft vertraging opgelopen. Daarom heeft het college pas later een besluit genomen over de ontwikkelsubsidie. De ontwikkelsubsidie bedraagt € 40.000. Er moeten ook nog kosten gemaakt worden voor het maken van het dMJOP en voor het verbouwen en verplaatsen van de bibliotheek in het nieuwe kulturhus.

A09 Implementatie beleidsvisie re-integratie
Het budget voor de nieuwe beleidsvisie re-integratie gebruiken we in 2026. Een deel van het bedrag is al gebruikt voor het opstellen van de beleidsvisie. Het bedrag dat over is gebruiken we voor de volgende stappen:

• We voeren de re-integratieroute en de nieuwe manier van samenwerken in;
• We passen de opdracht, de manier van bestuur en samenwerking bij Stichting Dalfsen Werkt aan;
• We kopen software om het UWV-portaal te vervangen.

A10 Project erkenning huisvesting arbeidsmigranten
In 2025 is binnen het eigen ambtelijk apparaat geen projectleider gevonden voor het project
Verkenning huisvesting arbeidsmigranten. Daarna is het inkooptraject voor de inhuur van een
externe projectleider opgestart. Deze projectleider is per november 2025 gestart en begonnen
met het opstellen van de kaders. Daarna volgt een analyse, en een aantal varianten met een
uitwerkingsrichting. De doorlooptijd van deze opdracht is tot 1 september 2026.

B01 Regeling aanpak energiearmoede
Het betrekt een Specifieke Uitkering (SPUK) van het Rijk, die langjarig loopt (31 december 2027), dus jaarlijks wordt overgeheveld zolang er budget is.
Het budget wordt besteed aan het verduurzamen van woningen van bewoners met financiële problemen (isolatie, duurzame installatie en witgoedregeling).

B02 Regeling lokale isolatie aanpak
Het betrekt een Specifieke Uitkering (SPUK) van het Rijk, die langjarig loopt (31 december 2028), dus jaarlijks wordt overgeheveld zolang er budget is.
Het budget wordt besteed aan het verduurzamen van woningen (subsidie) van woningeigenaren met woningen met een WOZ beneden de € 499.000 en energielabels C tot en met G.

B03 CDOKE rijksgelden energietransitie
De uitkering van de rijksgelden voor de uitvoering van de gemeentelijke taken uit te klimaatakkoord lopen niet parallel met de lokale uitvoering en planning.
De middelen zijn bedoeld ter dekking van de apparaatskosten. Daarom is er voor 2026 een plan om de formatie uit te breiden, zodat de werkzaamheden kunnen worden uitgevoerd.

B04 Project brede toegang SD
Wij hebben het budget dat over is voor de coördinator brede toegang/ infopunten nodig voor 2026. Dit project duurt meerdere jaren. In 2026 werken we verder aan het project en de doorontwikkeling van de brede toegang.

B05 Bibliotheek
De bibliotheek heeft een deel van de ontvangen SISA-gelden niet besteed. Deze worden meegenomen naar volgend jaar. Betreft een budgetneutrale overheveling.

C01 Toezicht & handhaving bouwen (incidenteel budget complexe zaken)
De werkzaamheden zijn in 2025 niet uitgevoerd doordat ontwikkelingen rondom het landelijke stikstofbeleid onverwacht tot stilstand kwamen. Vanuit het Rijk zijn diverse besluiten uitgesteld of aangepast, waardoor wij als gemeente niet verder konden met de voorbereidingen en uitvoering waarvoor dit budget was gereserveerd. Deze stilstand lag volledig buiten onze invloedssfeer. Hierdoor is het budget ongebruikt gebleven.

In 2026 worden substantiële kosten verwacht voor het omgevingsplan en aanverwante activiteiten. Het nu overhevelen van het resterende budget is noodzakelijk om deze kosten op te kunnen vangen en de continuïteit in het proces te waarborgen. Ondanks dat het budget eerder is overgeheveld, achten wij het in dit geval gerechtvaardigd dit opnieuw te doen, gezien de bijzondere omstandigheden en de noodzaak om in 2026 voortgang te realiseren.